受理号：

14400000020210415145016846

所属信箱：

纳税咨询

标题：

申报

内容：

新版企业所得税季度申报表中，为何“弥补以前年度亏损”栏不能填报或自动生成可以弥补的亏损数额？

咨询人：

李恕芳

咨询时间：

2021-04-15 14:50

回复单位：

国家税务总局佛山市南海区税务局

回复时间：

2021-04-19 15:24

回复内容：

广东省佛山市12366纳税服务中心答复： 尊敬的纳税人（扣缴义务人、缴费人）您好！您提交的网上留言咨询已收悉，现答复如下： 企业往年有未弥补完的亏损数，且本季报利润总额累计金额大于0，需填完“利润总额”后，“弥补以前年度亏损”数据自动带出，如果没有带出，请首先把税款所属期2020年的所得税年报申报后，点击进入2021年第一季度企业所得税申报表，点击填写界面的右上角点击“重置”按键，系统会从后台获取最新数据，纳税人填写了大于0的“利润总额”后，“弥补以前年度亏损”数据自动带出。若操作完成后仍不能正常申报，请预约综合业务号到办税服务厅填表申报。 以上答复仅供参考，一切以现行税法及税收政策的具体规定为准。